为推动省属企业加强资金管理，严防资金风险，省国资委制定了《关于省属企业司库体系建设的指导意见》（以下简称《指导意见》）。

一、起草背景

近年来，省属企业积极探索资金管控模式，资金管理效能和资金保障能力逐步增强，但仍存在资金集中度不够、运营效率不高、配置能力不强、风险防控措施不到位等问题。为进一步提升省属企业资金运营效率、提升企业风险防控能力，我们借鉴中央企业司库体系建设的实践，通过实地调研、问卷调查等方式了解省属企业实际，广泛征求意见后提出了在省属企业推行司库体系建设的意见。

二、主要内容

《指导意见》主要内容共四个部分。

一是推行司库体系建设的重要意义。针对省属企业在资金管理方面现状及问题，提出司库体系建设是推动企业高质量发展、防范财务风险的必然选择。

二是司库体系建设的目标任务及原则。总体目标是原则上用两年左右时间在省属企业建立起司库管理体系。应遵循效益性、安全性、合规性、协同性、智慧性原则。结合省属企业管理现状，分别对司库体系建设尚无基础的企业、已有基础的企业、较为成熟的企业三类企业提出不同的建设要求。

三是司库体系建设的具体要求。在顶层设计方面，要求企业优化管理机制和架构、整合推进司库信息系统建设、处理好财务共享和司库建设的关系。在对资金等金融资源管理方面，要求银行账户、票据、债务融资等实行统一管理、资金统一归集。在资金风险防控方面，提出要严格资金、银行账户、现金流、资金预算、融资担保与借款等管理，对舞弊风险、合规性风险、流动性风险和金融市场风险等方面均有明确要求。

四是推行司库体系建设的保障措施。提出了加强组织领导、优化工作机制、强化考核评价等三个方面的保障措施，确保司库体系建设高标准起步、高水平设计、高质量建设、高效率运行。

转自：国企混改研究院公众号

文章来源：山东省国资委官网