在全球化的商业背景下，合规风险的识别已成为国有企业的核心议题。对于这些企业，任何不合规的行为都可能导致巨大的经济损失，损害企业声誉，甚至可能对国家的形象造成不良影响。因此，深入、全面地识别合规风险并制定相应的策略变得至关重要。国企的风险主要分为内部风险和外部风险，具体如下：

一、内部风险识别

1.组织结构和决策流程：当企业的组织结构过于复杂或决策流程不清晰时，可能导致决策迟滞，缺乏对法规的及时响应。国有企业由于其特殊性，往往具有多层次的管理架构，这就需要确保每一层的决策都是合规的。

2.内部文化和价值观：一个不鼓励诚实和透明的企业文化可能会导致员工隐瞒错误，避免承担责任。对于国有企业来说，由于其在社会中的地位，内部文化对合规风险的影响尤为关键。

3.员工培训与知识：不足够的员工培训或对法规的不熟悉都可能导致不合规行为。国有企业需要保证其员工对各种法规和政策都有深入的了解。

4.内部审计和控制：如果内部审计和控制机制不够健全，可能会导致不合规行为得不到及时发现和纠正。这对于国有企业尤为重要，因为这些企业往往面临更多的审查和监管。

二、外部风险识别

1.法律和政策的变动：国际化的经营环境意味着国有企业需要密切关注不仅是本国，还有其他国家的法律和政策变动。对于那些在海外有大量业务的国有企业，法律和政策的突然变动可能导致其运营受到严重影响等，可能由于违反国家相关法律法规监管要求而导致公司被处罚、影响公司声誉的风险。

2.国际合作和文化冲突：在国际合作中，文化差异可能导致合规风险。这不仅涉及到不同的商业文化，还可能涉及到不同的法律和道德观念。

3.技术革命与数据安全：随着数字化和技术革命的推进，数据安全和隐私保护成为新的合规风险。国有企业需要确保其在技术上的决策和应用都符合相关法规的要求。

4.市场和行业的变革：市场竞争和行业标准的变化都可能影响国有企业的合规风险。例如，新的市场参与者或技术可能改变了行业的合规标准。

综上所述，合规风险识别不仅仅是一个简单的任务。它需要企业从内部和外部两个维度出发，结合其自身的特点，进行全面的分析和评估。对于国有企业来说，这一任务尤为重要，因为任何不合规的行为都可能导致其在国内外市场的竞争力下降，甚至可能对国家的形象和利益造成损害。

成功的合规风险应对不仅仅是制定策略，更重要的是如何将这些策略具体化、操作化，并确保其在实际工作中得到有效实施。以下是笔者结合实践经验整理的具体实施策略：

一、流程梳理

清晰而系统的流程是任何合规策略的核心。国有企业的操作通常是庞大且复杂的，这意味着存在多个潜在的不合规风险点。每一个环节，无论大小，都可能引发严重的合规问题。

1、业务流程的映射：为了确保合规性，必须首先了解业务如何运作。通过制定详细的业务流程图，可以清晰地识别各个步骤及其关联点，从而找到可能的风险点。

2、责任分配：当业务流程图绘制完成后，为每个步骤分配明确的责任人。确保每一个责任人都明确其职责，这样可以确保当出现问题时能迅速找到责任方并采取应对措施。

3、流程审查和更新：经济和技术的发展可能会带来新的合规要求。因此，定期审查和更新业务流程是确保其始终与当前法律法规保持一致的关键。

二、利用技术工具

现代技术提供了许多工具和平台，可以帮助企业更有效地实施合规策略。

1、集中式管理平台：

统一数据：确保所有合规相关数据存储于一个集中化平台中，以便于分析、检索和共享。

实时监控：允许管理层实时查看合规项目的状态，以及任何与合规相关的关键指标变动。

权限设置：确保只有获得授权的人员可以访问特定的合规数据和报告，保障数据安全。

云备份：通过云技术自动备份关键数据，确保在任何突发情况下数据都不会丢失。

2、自动化流程：

自动化审计：通过技术工具自动筛选出可能的违规行为或数据异常，大大加速审计流程。

智能预警：当某一指标达到预设的阈值或有违规行为发生时，系统会自动发送预警信息给相关人员，确保及时处理。

自动生成报告：根据预设模板，系统可以自动整理数据生成合规报告，降低手工错误率并提高工作效率。

集成AI：利用人工智能技术，例如机器学习，使系统不断自我完善，提高对潜在违规行为的识别准确率。

三、培训与教育

成功的实施策略离不开员工的积极参与。

1、定期培训：每季度结束后，合规部门与各业务部门共同收集员工对于合规的疑惑和问题，并定期浏览法律、法规官方更新，汇总到培训需求中。根据收集的需求，策划每次培训的主题，可能包括新法律法规的解读、经典案例分析等。必要时，请来外部专家进行深度探讨或培训。至少每半年组织一次全员培训，小组讨论或线上平台形式进行。培训结束后，进行即时反馈和考核，确保员工真正掌握了知识。收集员工对培训的评价和建议，用于优化下次培训。

2、模拟演练：根据业务特点和历史事件，设计几种可能的合规风险场景。这些场景应具有代表性，反映真实可能出现的问题。员工分组，每组针对一个场景，模拟出现问题后的应对流程。每个模拟结束后，进行全体总结，分享每组的亮点和需要改进的地方。确保每位员工从中学到实战策略。

四、优化合规审查流程

为了确保企业的业务操作在各个层面都遵循合规要求，持续优化合规审查流程显得尤为关键。

1、定期审查：每年初，由合规部门制定详细的年度审查计划，明确审查的部门、项目、时间节点等。对于审查的每一个项目，提前列出具体的合规标准和要点，如“财务交易是否按照税务法规处理”、“采购流程是否与反腐败法规相符”等。

在审查进行之前，确保与被审查部门的沟通和协作，以获得必要的数据和信息。审查结束后，将发现的问题、建议和改进方向编写成报告，并提交给高层领导和相关部门。

2、内部与外部审查：内部审查团队建立：组建由合规、法务和其他相关部门人员组成的内部审查团队，确保审查的全面性和专业性。

外部审查选择：基于企业的具体情况和所在行业，选择有经验和公信力的外部审查机构，如法律事务所或专业合规咨询公司。

外部审查流程制定：与外部审查机构共同确定审查的范围、时间、方式等，并签订相关的保密和合作协议。

审查结果反馈：无论是内部还是外部审查，都需要将审查的结果形成正式报告，报告中应明确问题点、建议和后续的行动计划。

定期跟进：对于每次审查提出的建议和行动计划，合规部门需要定期进行跟进，确保问题得到解决，并在必要时对审查流程进行调整和优化。

五、制度的建立与更新

企业的合规制度是保证合规的基石。但随着时间的推移，原有的制度可能会显得过时。

1、制度反馈循环：创建反馈平台：为员工建立一个易于访问的在线平台或邮箱，允许他们随时提交对现行制度的反馈和建议。将收到的反馈分类，并对其重要性、紧急性和实施性进行评估。

定期反馈会议：每季度召开一次，邀请各部门代表参与，讨论和分享他们在实际工作中对合规制度的看法和建议。基于收到的反馈，合规部门应制定相应的制度改进提案，明确改进的方向和具体内容。

2、制度更新机制：设定每年固定的时间节点进行制度的审查，如每年的第一季度。保证合规部门的人员定期参与有关法律、市场和技术的培训，使他们始终保持对最新发展的了解。

外部咨询：定期邀请外部专家或法律事务所进行制度审查，获取第三方的专业意见。

基于审查和反馈，对制度进行必要的修订。修订后的制度应在企业内部进行广泛发布，确保每位员工都能及时了解和遵循。每次制度更新后，对相关员工进行培训，确保他们理解和掌握新的要求。

六、鼓励员工的参与与报告

员工是合规工作的第一线，他们的参与和反馈至关重要。

匿名举报渠道：建立内部的匿名举报系统，允许员工随时提交关于潜在合规问题的报告。这个平台应具备保密功能，确保信息的安全与匿名性。指定专员处理，设立专门的部门或者指定专员负责处理这些匿名举报，确保每一条信息都得到适当的关注和处理。反馈机制，尽管是匿名举报，但如果可以的话，提供一个反馈机制让员工了解他们的举报后续的处理情况。

保护措施：制定严格的政策，确保举报员工不会受到任何形式的报复，如职业发展受阻、工资减少或其他负面影响。

七、外部媒体和公众的参与

在合规工作中，外部媒体和公众的监督和反馈同样重要。

1、公开透明：每年发布合规年度报告，详细展示企业在过去一年中在合规方面的努力、进展和取得的成果。线上平台：在企业官方网站或专门的合规平台上，实时更新合规相关的政策、活动和进展。定期组织新闻发布会或媒体见面会，回应公众和媒体关于合规方面的关切和疑虑。

2、外部反馈：鼓励公众和媒体对企业的合规工作提供反馈，这些建议和意见可能会为企业带来新的视角和启示。

八、合规文化的建立

合规不仅仅是一个外部的要求，更应该成为企业文化的一部分。

1、高层领导的示范作用：高层管理人员应定期公开承诺合规，强调其在企业中的重要性。确保高层管理人员接受合规培训，使他们深入了解其在日常工作中的实际应用。高层领导需要定期与中下层员工交流，分享合规案例，讲述合规的重要性。高层领导在面对潜在的合规问题时应坦诚、透明，迅速采取行动，避免问题扩大化。

2、奖励与惩罚：定期评选合规之星，为在合规方面做出杰出贡献的员工颁发奖励和荣誉证书，甚至为其提供职业晋升机会。建立合规积分制度，为员工的日常合规行为进行打分，累积积分可以换取奖励或者其他福利。对于违反合规的员工，不仅要给予相应的处罚（如警告、罚款、降职等），还要在企业内部进行公示，作为警示他人。对于发生的合规问题，应组织相关部门和团队进行复盘，分析原因，总结经验教训，以避免类似问题再次发生。

这些具体实施策略为企业提供了一个框架，帮助它们将合规策略转化为实际的行动。但每家企业都有其独特性，需要根据自己的实际情况，进行具体化、操作化的部署和实施。一个真正注重合规的企业，不仅会得到外界的认可，更会在日益激烈的市场竞争中获得长久的生存和发展。因此，无论是国企还是民企，都应该将合规管理纳入其长远的发展策略中，确保在未来的发展道路上走得更加稳健和远大。

转自：国企混改研究院公众号

作者：企业合规研究中心 

 来源：大成太原办公室